榆次区2014年预算执行情况和2015年预算草案的报告

榆次区政府 www.yuci.gov.cn      日期:2015年05月25日     来源:山西榆次      点击数:     

 

榆次区第十五届人大五次会议文件(27
 


 

榆次区2014年预算执行情况和
2015年预算草案的报告
 
——201556在榆次区第十五届人民代表大会
第五次会议上
 
榆次区财政局局长 崔继保
 
各位代表:
受区人民政府委托,现将我区2014年预算执行情况和2015年预算草案的报告提请本次大会审议,并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
 
2014年预算执行情况
2014年,全区财政工作在区委的正确领导下,在区人大的监督指导下,在区政协的支持下,紧紧围绕都市核心区建设的总体目标,严格执行区十五届人大四次会议的决议,主动适应经济发展新常态,充分发挥财政职能作用,克难奋进,狠抓落实,努力完成2014年确定的任务和目标,财政改革发展有序推进,预算执行总体平稳。
一、公共财政预算执行情况
(一)公共财政预算收入执行情况
2014年,全区公共财政预算收入完成112872万元,为预算的100.78%,超收872万元,同比增收4426万元,增长4.08%。从全市排位看,全区公共财政预算收入完成考核任务的比例居第五位,增幅居第八位,总量居第三位,排位均与上年相同。
分部门完成情况:
国税部门完成14858万元,为预算的116.15%,超收2066万元,同比增收4490万元,增长43.31%。地税部门完成74738万元,为预算的92.54%,短收6021万元,同比增收2458万元,增长3.4%。财政部门完成23276万元,为预算的126.16%,超收4827万元,同比减收2522万元,下降9.78%。(下降的主要原因:2014年两权价款一次性收入1800万元,比201310377万元减收8577万元。剔除该因素,财政部门同比增收6055万元,增长39.26%。)
(二)公共财政预算支出执行情况
20144月区第十五届人民代表大会第四次会议批准的财政支出预算为139850万元,同年12月区第十五届人大常委会第二十九次会议批准增加财政支出预算13346万元,加上上级财政部门下达我区专项拨款及转移支付等67529万元,2014年财政支出预算总计为220725万元。2014年公共财政预算支出执行206586万元,为预算的93.59%,结转下年支出14139万元。
2014年,公共财政预算支出的主要项目(含上级专款,下同)执行情况是:
一般公共服务支出21691万元,为预算的99.04%
国防及公共安全支出11516万元,为预算的100%
教育支出42189万元,为预算的99.65%
科学技术支出877万元,为预算的100%
文化体育与传媒支出2543万元,为预算的97.88%
社会保障和就业支出37689万元,为预算的90.67%。结转上级专款3879万元,为预算的9.33%。结转的原因:一是中央关闭小企业补助资金2610万元因手续不完备未能当年下达企业。二是晋中市12月底下达我区优抚补助、城镇退役士兵待安置等经费1269万元,未能当年安排。
医疗卫生支出29163万元,为预算的92.5%。结转上级专款2365万元,为预算的7.5%。结转的原因:一是公共卫生服务中心工程款已支付完毕,结余850万元下年调剂使用。二是食品药品监管工作经费350万元年底结算环节下达,用于食药局2015年经费。三是晋中市12月底下达我区基层医疗卫生机构补助、重大公共卫生服务补助等671万元,未能当年安排。
节能环保支出4830万元,为预算的83.78%。结转上级专款935万元,为预算的16.22%。结转的原因:省级大气污染防治专项资金、市级环保项目专项资金需在上级验收合格后支付。
城乡社区支出5935万元,为预算的99.71%
农林水支出24721万元,为预算的91.6%。结转下年2268万元,为预算的8.4%。结转的原因:一是晋中市12月底下达我区农机深松整地作业项目补助、农机购置补贴、蔬菜日光温室贷款贴息等456万元,未能当年安排。二是本级收取的水资源费、河道维护费专项资金1434万元结转下年使用。
交通运输支出10935万元,为预算的100%
资源勘探电力信息等支出5079万元,为预算的99.61%
商业服务业等支出655万元,为预算的70.2%。结转上级专款278万元,为预算的29.8%。结转的原因:一是家电下乡、汽摩下乡政策已停止,清算资金结余148万元下年调剂使用。二是晋中市12月底下达我区中小企业国际市场开拓资金、新农村现代流通服务网络工程资金130万元,未能当年安排。
援疆支出233万元,为预算的100%
国土海洋气象等支出2685万元,为预算的79.53%。结转上级专款691万元,为预算的20.47%。结转的原因:黄标车及老旧车淘汰资金691万元,因环保、交警部门未审定完毕,无法当年拨付。
住房保障支出4945万元,为预算的100%
粮油物资储备支出484万元,为预算的100%
国债付息支出146万元,为预算的100%
省级预分配2015年转移支付资金3000万元,结转下年执行。
其他支出270万元,为预算的49.82%。结转上级专款272万元,为预算的50.18%。结转的原因:结算环节下达法院审判大楼、检察院技侦大楼资金,根据工程进度结转下年执行。
(三)公共财政预算执行结果
上年净结余-13758万元,当年可用财力220725万元,其中:当年公共财政预算收入112872万元,税收返还收入24383万元,上级专项补助收入34400万元,各项转移支付收入42867万元,上年结转财力14128万元,上解上级14732万元,地方政府债券转贷资金5000万元,调入清理以前年度单位结余结转资金1807万元。当年公共财政预算支出206586万元,结转下年使用数14139万元,当年实现收支平衡,年末赤字仍为持续多年的13758万元。
二、政府性基金预算执行情况
(一)政府性基金预算收入执行情况
2014年,全区政府性基金收入完成4227万元,为预算的 73.21%,同比减收739万元,下降14.88%。主要收入项目为:
地方教育附加收入完成1958万元,为预算的90.82%,同比增收97万元,增长5.21%
新型墙体材料专项基金收入完成15万元,为预算的30%,同比减收20万元,下降57.14%
煤炭可持续发展基金收入609万元,为预算的33.83%,同比减收1100万元,下降64.37%。下降的原因:一是煤炭企业销量减少,效益下降。二是煤炭可持续发展基金于201412月停征。
价格调节基金收入1199万元,为预算的86.51%,同比减收51万元,下降4.08%
残疾人就业保障金收入444万元,为预算的296%,同比增收333万元,增长300%。增长的原因:地税部门代征的2013年残保金结余于20141月份入库。
(二)政府性基金预算支出执行情况
2014年,全区政府性基金支出预算为194500万元,资金来源是:当年政府性基金收入4227万元,上级专项补助171176万元,上年结转18849万元,调入地方水利建设基金248万元。政府性基金支出执行180173万元,为预算的92.63%,结转下年支出14327万元。主要支出项目执行情况为:
地方教育附加支出2116万元,为预算的65.47%。结转下年1116万元,为预算的34.53%。结转的原因:一是省级地方教育附加专项资金结转503万元,用于偿还2015年到期校安工程开行贷款本息。二是本级地方教育附加结余613万元,按照基金专款专用规定结转下年。
残疾人就业保障金支出131万元,为预算的14.36%。历年结余781万元按照基金专款专用规定结转下年,为预算的85.64%
国有土地使用出让金支出164544万元,为预算的98.89%。结转上级专款1840万元,为预算的1.11%。结转的原因:精达电机商住用地出让金和迎宾街东延、东升路北关段道路工程项目拆迁补偿奖励资金结转下年使用。
地方水利建设基金支出822万元,为预算的34.05%。历年结余1592万元按照基金专款专用规定结转下年,为预算的65.95%
新型墙体材料专项基金支出217万元,为预算的37.61%。历年结余360万元按照基金专款专用规定结转下年,为预算的62.39%
煤炭可持续发展基金支出10753万元,为预算的79.5%。历年结余2772万元按照基金专款专用规定结转下年,为预算的20.5%
价格调节基金支出592万元,为预算的12.13%。历年结余4287万元按照基金专款专用规定结转下年,为预算的87.87%
三、社会保险基金预算执行情况
2014年,全区社会保险基金收入完成155077万元,为预算的105.08%,同比增收32833万元,增长26.86%
全区社会保险基金支出预算为149432万元,社会保险基金支出执行149432万元,为预算的100%。支出项目为:企业职工基本养老保险基金支出135148万元,城乡居民基本养老保险基金支出3448万元,新型农村合作医疗基金支出10836万元。
四、国有资本经营预算执行情况
2014年,全区国有资本经营收入完成88万元,为预算的 73.33%,同比减收24万元,下降21.43%
全区国有资本经营支出预算为81万元,国有资本经营支出执行81万元,为预算的100%
五、落实人大决议及主要工作情况
2014年,财政部门认真执行区十五届人大四次会议的决议,履行职能,主动作为,重点做了四个方面的工作:
(一)迎难而上抓收入,财政收入持续增长
2014年是我区经济运行比较困难的一年,经济下行压力大,我区采矿业、制造业等重点行业持续低迷,财税形势复杂严峻。面对困难局面,区政府高度重视、加强领导,每月研究部署收入组织工作。财政部门迎难而上,充分发挥组织、协调职能,对全区分部门、分行业、分税种的税收情况逐月进行认真分析,发现收入不达进度时,积极与两税部门沟通,调整思路,提出对策,加强收入调度,做到应收尽收。通过努力,2014年全区公共财政预算收入完成112872万元,占区人大批准的收入任务112000万元的100.78%,超任务872万元,超全市平均水平10.4个百分点,同比增收4426万元,增长4.08%,圆满完成了区人大批准的全年收入任务,并实现了持续增长。
(二)优化结构保重点,财政保障能力不断提高
支出执行过程中,严格执行区人大批准的财政支出预算,按程序、进度及时拨付财政资金,民生和重点支出得到了较好保障。财政支出呈现出三个特点:
1、人员资金落实到位。2014年我区住房公积金单位缴存比例由6%提高到12%,达到了最高标准,拨付住房公积金单位补助资金3679万元。补发20077-9月份公务员津补贴618万元、2009年公务员津补贴1949万元。发放2014年公务员津补贴和事业绩效提标增资4800万元。落实老居干提高生活补贴10.2万元。
2、民生支出持续增长。2014年财政用于民生方面的支出达138707万元,同比增支2177万元,增长1.59%,占公共财政预算支出的67.14%,其中:教育支出42189万元,社会保障和就业支出37689万元,医疗卫生支出29163万元,农林水支出24721万元,住房保障支出4945万元。
3、重点项目保障有力。重点项目支出27115万元,其中:交通道路建设10395万元,校舍安全工程5857万元,工业园区建设4286万元,落实区政府承诺的十件实事”4988万元,新农村建设713万元,农村人居环境综合治理876万元。
(三)厉行节约控支出,三公经费大幅下降
认真贯彻落实中央八项规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》,严格管控行政开支。一是财政部门牵头制定了区直机关差旅费、会议费和培训费管理办法。二是合理编制全区三公经费预算。2014年全区三公经费预算2032万元,同比下降24.35%,其中公务用车运维费标准下调了20%三是三公经费支出控制有效。2014年全区三公经费实际支出1799万元,比上年同期支出2686万元减少887万元,压缩支出33%
(四)采取措施强管理,财政科学化水平有效提升
1、预算管理水平不断提高。一是强化预算约束。严格执行人大批准的年初预算,支出执行中需增加支出,按法定程序调整预算。二是推进预算公开。通过区政府和区财政门户网站公开了人大批准的全区财政预算、部门预算和三公经费情况。三是组织新《预算法》培训。针对新《预算法》修改内容多、涉及面广、专业性强的特点,制定培训方案,聘请省财专教授、市财政预算科专业人员、区委党校教授对区预算单位主要领导、预算单位财务人员、财政工作人员共计380人次进行了三期培训,对新《预算法》作了全方位解读,为全面实施新《预算法》夯实了基础。
2、财政投资评审成效明显。财政投资评审中心不断健全评审制度,规范评审程序,注重抓好预算评审、结算评审两个关口,更有效地节约了政府性资金,提高了财政资金绩效。2014年,财政投资评审中心共评审项目182项,评审预决算61052万元,审减5371万元,审减率8.8%
各位代表,过去一年,虽然财政工作取得了一定的成绩,但与新形势对财政工作的要求,与各位代表和人民群众的期望还有一定的差距,财政运行中仍面临着不少困难和问题,突出表现在:一是受经济下行压力增大、政策性减收等因素影响,财政收入增速放缓。二是对民生领域的财政保障力度还需加大,财政收支矛盾仍然突出。三是预算管理科学化水平和财政资金使用绩效有待提高。我们将高度重视这些问题,采取有效措施认真加以解决,也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导、支持和理解。
 
 
2015年预算草案
2015年是实施十二五规划的收官之年,是新修订的《预算法》正式实施的第一年,也是全面深化财税体制改革的关键之年。安排好2015年预算,做好各项财政工作,对于全面深化改革,加快推进都市核心区建设具有重要意义。
根据区人民代表大会对预算草案及报告重点审查的内容,综合考虑全区财政经济发展的各种因素,2015年全区预算安排遵循三个原则:一是严格执行新《预算法》,收入预算由约束性转向预期性,结合全区收入能力,认真落实财政政策。二是保人员、保运行、保民生,在三保基础上,统筹兼顾、突出重点。三是编制全口径预算,细化预算编制,对预算编制、初审、审定、执行、结果等全过程进行阳光公开。
根据预算编制原则,2015年全区预算安排情况是:
一、公共财政预算
(一)公共财政预算收入
2015年,全区公共财政预算收入预期为118000万元,比上年实绩112872万元增收5128万元,增长4.54%
分部门情况是:
国税部门17477万元,比上年实绩14858万元增收2619万元,增长17.63%。地税部门78017万元,比上年实绩74738万元增收3279万元,增长4.39%。财政部门22506万元,比上年实绩23276万元减收770万元,下降3.31%。(下降的原因:2015年执行减轻企业负担的降费政策,行政事业性收费预计减收1800万元。)
(二)公共财政预算支出
2015年,全区公共财政预算支出安排169853万元,比上年预算139850万元增加30003万元,增长21.45%。资金来源是:公共财政预算收入118000万元,税收返还收入26042万元,一般性转移支付收入26644万元,上解支出14433万元,调入政府性基金结余结转7030万元,调入审计署要求纳入预算管理的资源价款6570万元。
主要支出项目安排情况是:
一般公共服务支出19128万元,同比增长3.66%
国防及公共安全支出7960万元,同比下降7.72%。下降的原因:法院审判大楼、检察院技侦大楼工程款预算减少。
教育支出41093万元,同比增长7.35%
科学技术支出1713万元,同比增长4.83%
文化体育与传媒支出2387万元,同比下降4.33%
社会保障和就业支出38404万元,同比增长47.65%。增长的原因:安排企业养老保险市统筹上缴缺口部分1000万元,补发2005年离退休人员津补贴1700万元,落实并补发以前年度义务兵优待金5253万元。
医疗卫生与计划生育支出19898万元,同比增长9.67%
节能环保支出531万元,同比增长64.91%。增长的原因:安排巩固退耕还林成果资金99万元。
城乡社区支出3328万元,同比增长25.82%。增长的原因:安排农村人居环境改善和新农村建设资金874万元。
农林水支出14788万元,同比增长52.94%。增长的主要原因:安排上缴跨界断面水质考核生态补偿金1770万元,潇河河道综合治理工程683万元,土地确权工作经费500万元,强农支农财政扶持补助资金350万元,特色农产品产业支撑项目贷款贴息228万元,设施蔬菜项目120万元。
交通运输支出4409万元,同比增长176.43%。增长的原因:安排交通道路工程款2500万元。
资源勘探信息等支出2689万元,同比增长109.59%。增长的原因:安排工业产业发展基金1000万元。
商业服务业等支出475万元,同比增长93.09%。增长的原因:安排文物险情和舆情工作经费30万元,解决后沟、老城等历年工程遗留欠款100万元。
援疆支出242万元,同比增长3.86%
国土海洋气象等支出2922万元,同比增长2485.84%。增长的原因:安排一次性两权价款2400万元,用于林业工程建设(含育苗费)。
住房保障支出5514万元,同比增长24.44%
粮油物资储备支出407万元,同比下降6.65%
国债付息支出347万元,同比增长137.67%。增长的原因:政府债券本金增加3500万元,利息相应增加。
其他支出518万元,同比下降12.2%
预备费3100万元。
二、政府性基金预算
全区政府性基金预算收入为353万元,其中:新型墙体材料专项基金收入15万元,价格调节基金收入338万元。比上年实绩4227万元减少3874万元,下降91.65%。下降的原因:一是2014121日起,取消煤炭可持续发展基金。二是2015年起,涉及我区的地方教育附加、文化事业建设费、残疾人就业保障金、育林基金、森林植被恢复费、水利建设基金等6项基金收支转列公共财政预算。三是201541日起,停征价格调节基金。
按以收定支,收支平衡的原则,政府性基金预算支出353万元,其中:新型墙体材料专项基金支出15万元,价格调节基金支出338万元。
三、社会保险基金预算
全区社会保险基金预算收入21137万元,其中:城乡居民基本养老保险基金预算收入7957万元,城乡居民基本医疗保险基金预算收入13180万元。比上年实绩155077万元减收133940万元,下降86.37%。下降的原因:企业职工基本养老保险基金从201511由市级统筹,收入上划晋中市。
全区社会保险基金预算支出17324万元,比上年预算143869万元减少126545万元,下降87.96%。下降的原因:企业职工基本养老保险基金从201511由市级统筹,支出129403万元由晋中市安排。分项目支出预算为:城乡居民基本养老保险基金预算支出4539万元,城乡居民基本医疗保险基金预算支出12785万元。
四、国有资本经营预算
全区国有资本经营预算收入1283万元,其中:市局返晋煤公司国有资本经营收入县级分成部分1279万元,国资公司2万元,担保公司2万元。比上年实绩88万元增收1195万元。增长的原因:2014年没有市局返晋煤公司国有资本经营收入县级分成部分。
根据财政部规定,国有资本经营预算支出纳入公共财政预算统筹安排。
五、完成2015年预算任务的主要措施
(一)培植财源税源,服务全区经济发展
2015年,财政部门要主动适应经济发展新常态,积极发挥财政资金杠杆作用,努力培植税源,服务科学发展。一是设立工业产业发展基金1000万元,用于融资贴息和技术改造,促进企业做大做强。二是预算安排2500万元,用于工业园区基础设施建设,提升园区配套功能和服务水平,增强项目承载能力。三是加大财政支持力度,继续扩充区中小企业信用担保公司资本金规模,提升担保能力,更好地为企业提供融资担保服务,缓解中小微企业融资困难的局面。四是积极争取上级扶持企业发展专项资金,助力企业快速发展。
(二)加强预算管理,推进预算管理制度改革
认真贯彻落实新《预算法》和国务院深化预算管理制度改革决定的实施意见,努力提高预算管理的科学化、规范化水平。一是保证预算编制的完整性。按照全口径预算管理要求,将政府的所有收入和支出全部纳入预算。二是细化预算编制。四本预算的支出按其功能分类编列到项,公共预算支出按其经济性质分类,基本支出编列到款。三是硬化预算约束。严格执行人大批准的预算,未列入预算的不得支出,未经法定程序不得调整预算,超收收入不得用于当年支出。四是全面推进预算公开。财政部门和各预算单位要在批准后二十日内通过区政府门户网站或本单位网站向社会公开预算、决算和报表等内容。五是贯彻勤俭节约原则。严格控制政府性楼堂馆所、财政供养人员以及三公经费等一般性支出,确保三公经费在2014年基础上只减不增。2015年全区三公经费预算1745万元,比上年实际支出1799万元减少54万元,压缩支出3%六是加强预算绩效评估,选取部门项目开展绩效评价工作,切实把有限的资金用在刀刃上。
(三)强化征管措施,促进收入稳定增长
2015年,针对减收增支因素较多的新情况,我们将更加重视收入组织工作,在着力培植财源的同时,进一步强化财政增收举措,努力保持收入稳定增长,为改革发展提供有力支撑。主要采取三项措施:一是加强组织协调。财政部门要发挥牵头组织作用,及时协调处理征收过程中出现的问题。二做好收入分析。每月定期与两税部门进行数据交换,认真分析全区当月收入完成情况,科学反映收入增减变化原因,及时有效调整征收对策。三是强化收入征管。以贯彻新《预算法》为契机,督促征收部门依法治税、依法征缴,确保应收尽收,应缴尽缴。
(四)加大民生投入,提高财政保障能力
继续调整和优化支出结构,科学合理分配财力,统筹支持各类民生事业发展。
落实人员待遇政策。根据国办[2015]3号文件及省市财政工作会议精神,按全国平均水平测算,养老并轨后在职人员工资每人每月提高300元,离退休人员每人每月提高350元,中央地方各负担50%,区级安排3514万元。补发2005年离退休人员津补贴1700万元。安排义务兵优待金5253万元、乡镇工作人员补贴122万元。
支持教育协调发展。继续做好教育经费保障工作,足额安排教育公用经费及各项教育专项资金。支持工业园区寇村学校、什贴中学学生宿舍、榆次七幼、经纬幼儿园等5个新建项目和羊毫街小学、蕴华街中学、榆次一幼等3个在建项目建设。
增强社会保障能力。城市居民最低保障标准由每人每月416元提高到465元,农村居民最低保障标准由每人每年2426元提高到2775元。农村五保分散供养标准由每人每年2830元提高到2930元,农村五保集中供养标准由每人每年4300元提高到4500元。城乡居民养老保险财政补助标准由每人每月65元提高到80元。提高企业退休人员基本养老金。做好高校毕业生、农村转移劳动力、退役军人等重点群体的就业保障工作。
提高医疗补助标准。城镇居民医疗保险和新型农村合作医疗保险财政补助标准由每人每年320元提高到380元。基本公共卫生服务经费财政补助标准由每人每年35元提高到40元。
各位代表,2015年财政改革发展的任务艰巨、责任重大。我们要在区委的坚强领导下,自觉接受人大监督,认真听取政协意见建议,主动适应经济发展新常态,齐心协力应对挑战,真抓实干奋发有为,努力完成全年预算任务,为都市核心区建设做出新的更大的贡献!
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
榆次区第十五届人大五次会议大会秘书处   二O一五年五月印